[公告]萬集科技:2018年度內部控制自我評價報告

[公告]萬集科技:2018年度內部控制自我評價報告   時間:2019年04月11日 21:01:27 中財網    

[公告]萬集科技:2018年度內部控制自我評價報告


北京萬集科技股份有限公司

2018年度內部控制自我評價報告



北京萬集科技股份有限公司(以下簡稱“萬集科技”、“本公司”或“公
司”)根據《企業內部控制基本規范》及其配套指引的規定和其他內部控制監管
要求(以下簡稱“企業內部控制規范體系”),結合本公司內部控制制度和評價
辦法,在內部控制日常監督和專項監督的基礎上,對公司2018年12月31日(內部
控制評價報告基準日)的內部控制有效性進行了評價。


一、重要聲明

按照企業內部控制規范體系的規定,建立健全和有效實施內部控制,評價
其有效性,并如實披露內部控制評價報告是公司董事會的責任。監事會對董事會
建立和實施內部控制進行監督。經理層負責組織領導企業內部控制的日常運行。

公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證本報告內容不存在任何虛
假記載、誤導性陳述或重大遺漏,并對報告內容的真實性、準確性和完整性承擔
個別及連帶法律責任。


公司內部控制的目標是合理保證經營管理合法合規、資產安全、財務報告
及相關信息真實完整,提高經營效率和效果,促進實現發展戰略。由于內部控制
存在的固有局限性,故僅能為實現上述目標提供合理保證。此外,由于情況的變
化可能導致內部控制變得不恰當,或對控制政策和程序遵循的程度降低,根據內
部控制評價結果推測未來內部控制的有效性具有一定的風險。


二、公司內部控制評價結論

根據公司財務報告內部控制重大缺陷的認定情況,于內部控制評價報告基
準日,不存在財務報告內部控制重大缺陷,董事會認為,公司已按照企業內部控
制規范體系和相關規定的要求在所有重大方面保持了有效的財務報告內部控制。


根據公司非財務報告內部控制重大缺陷認定情況,于內部控制評價報告基
準日,公司未發現非財務報告內部控制重大缺陷。


自內部控制評價報告基準日至內部控制評價報告發出日之間未發生影響內


部控制有效性評價結論的因素。


三、公司內部控制評價工作情況

(一)內部控制評價遵循的原則

本次內部控制評價遵循全面性原則、重要性原則、客觀性原則,確保本次
評價工作的獨立、客觀、公正。


(二)內部控制評價的程序和方法

內部控制評價由董事會審計委員會授權公司審計部負責,其他相關部門配
合,組織開展內部控制檢查工作,研究認定內部控制缺陷并按規定權限和程序報
董事會審議批準。


評價過程中審計部采用查閱相關內部控制法規、制度及公司管理文件、詢
問相關人員內部控制流程、分析內部控制的環境及其風險、以及抽樣檢查等方法,
了解公司的內部控制活動,識別內部控制風險,檢查內部控制活動實施的有效性。


(三)內部控制評價的范圍

公司按照風險導向原則確定納入評價范圍的主要單位、業務和事項以及高
風險領域情況。納入評價范圍的主要單位包括公司本部、4家全資子公司和1家控
股子公司,包括北京萬集科技股份有限公司、上海萬集智能交通科技有限公司、
北京萬集智能網聯技術有限公司、武漢萬集信息技術有限公司、西藏萬集信息技
術有限公司、北京萬集信息工程科技有限公司。納入評價范圍單位資產總額占公
司合并財務報表資產總額的100%,營業收入合計占公司合并財務報表營業收入
總額的100%。


納入評價范圍的主要業務和事項包括公司治理結構、組織結構、發展戰略、
采購和費用及付款、銷售與收款、固定資產管理、人力資源管理、企業文化、風
險評估及對策、子公司管理、關聯交易管理、財務管理及報告、募集資金管理、
投資管理、對外擔保、信息溝通管理、信息披露管理、投資者關系管理等。上述
納入評價范圍的單位、業務和事項以及高風險領域涵蓋了公司經營管理的主要方
面,不存在重大遺漏。具體內容如下:


1、內部控制環境

(1)治理結構

公司嚴格按照《公司法》、《證券法》、《創業板股票上市規則》、《創
業板上市公司規范運作指引》等有關法律法規的要求,設立了包括股東大會、董
事會、監事會和經理層的法人治理結構,明確了股東大會、董事會、監事會和經
理層在決策、執行、監督等方面的職責權限、程序以及應履行的義務,形成了權
力機構、決策機構、經營機構和監督機構科學分工、各司其責、有效制衡的治理
結構。


股東大會是公司的最高權力和決策機構,《公司章程》、《股東大會議事
規則》等制度明確了股東大會的職權、股東大會的召集與通知、提案、表決、決
議等內容。公司嚴格有效執行了《公司章程》、《股東大會議事規則》等制度的
規定,有利于保障股東的合法權益。


董事會對股東大會負責,由9名董事組成,設董事長1名,其中獨立董事3名,
下設審計委員會、戰略委員會、薪酬與考核委員會。公司制定了《董事會議事規
則》、《獨立董事工作制度》等制度,規定了董事的選聘程序、董事的義務、董
事會的構成和職責、表決程序、獨立董事的工作程序,各專門委員會的構成和職
責等內容。這些制度得到了有效執行,保證了各專門委員會有效履行職責,為董
事會科學決策提供幫助。


監事會對股東大會負責,由3名監事組成,其中包括1名職工代表監事。公
司制定了《監事會議事規則》,對監事會的權責、通知與簽到、提案、議事和決
議等進行了明確規定。該規定得到了有效執行,有利于公司充分發揮監事會的監
督作用。


(2)組織機構

公司設立了證券部、人力資源部、財務部、審計部、采購部、物流部、商
務部、運營管理部、質量管理部、科技項目部、信息化管理部、客戶服務中心、
稱重產品事業部、ETC產品事業部、激光產品事業部、電子標識產品事業部、海
外事業部和分公司等職能部門,并制定了相應的崗位職責。各職能部門分工明確、


各負其責,相互協作、相互牽制、相互監督,確保了公司各個職能部門和下屬子
公司能夠按照公司制訂的管理制度規范運作,公司生產經營活動能夠有序健康運
行。


(3)發展戰略

萬集科技的戰略目標是成為全球領先的智能交通生態綜合服務提供商,以
產業生態構建為核心,提供涵蓋產品、系統、平臺的全方位解決方案。公司將圍
繞“路”和“車”兩個交通最基本要素構建生態。


在“路”上,公司將布局城際交通與城市交通兩大領域。在城際交通領域,
公司繼續豐富動態稱重、ETC、激光檢測等多種信息采集與處理產品線,積極探
索其它信息采集與處理產品,以獲取全方位的路面交通信息;同時,建設綜合的
交通信息管理與服務平臺,將采集的實時立體數據轉化為交通管理者所需的管理、
監督、執法等信息,為提升綜合運輸智能管控與協同運行提供支持;公司還將通
過大數據等技術,深入挖掘海量的交通信息,為管理部門的設計規劃、分析決策
提供增值服務。在城市交通領域,公司將信息采集與處理技術應用在停車場收費、
城市擁堵治理、車輛身份管理及其它車輛管理或支付場景;并通過與互聯網的結
合,打造面向終端車主用戶的生態平臺。


在“車”上,公司將進入智能網聯汽車領域。公司將重點布局先進傳感技
術和智能車路協同兩大領域。先進傳感技術將以激光雷達等傳感器實現對車輛周
圍環境立體的、動態的、精確的感知,為車輛輔助駕駛和自動駕駛提供關鍵信息。

智能車路協同系統是采用先進的無線通信和新一代互聯網等技術,全方位實施車
車、車路動態實時信息交互,并在動態交通信息采集與融合的基礎上開展車輛主
動安全控制和道路協同管理,充分實現人車路的有效協同,保證交通安全,提高
通行效率,從而形成的安全、高效和環保的道路交通系統。


(4)內部審計

公司設立了審計部,在董事會審計委員會的指導下,獨立行使審計職權,
不受其他部門和個人的干涉。審計部負責人由董事會直接聘任,并配備了專職審
計人員,對公司及下屬子公司所有經營管理、財務狀況、內控執行等情況進行內


部審計,對其經濟效益的真實性、合理性、合法性做出客觀評價。


(5)人力資源政策

公司建立了關于人事行政等一系列的人力資源管理政策和流程指引,對人
員錄用、員工培訓、工資薪酬、福利保障、績效考核等進行了詳細規定,并形成
了一套完善的人力資源管理體系;公司實行全員勞動合同制,依法為員工繳納社
會養老保險、醫療保險、失業保險、工傷保險、失業保險及住房公積金;依法與
公司核心技術人員簽訂保密協議,防止公司商業機密的泄露等。公司的人力資源
政策得到有效執行,有利于吸引并留住人才,有利于公司的可持續發展。


(6)企業文化

作為自主創新型企業的萬集科技,人力資源是企業最重要的戰略資源。公司
將繼續實施人才興企計劃,塑造萬集科技“學習、進取、變革、發展”的良好的企
業文化,積極吸納優秀人才,建立一支跨學科、專業化和具有團隊精神的員工隊
伍。公司采取“因材而異”措施,注重發揮每一位員工的潛力,培養專業化、富
有創業激情和創造力的隊伍,保持公司的核心競爭力。


2、風險評估

公司根據戰略目標及發展思路,結合行業特點,建立了系統、有效的風險
評估體系:根據設定的控制目標,全面系統地收集相關信息,準確識別風險類型,
及時進行風險評估,做到風險可控。


3、控制活動

(1)控制程序

為合理保證各項目標的實現,公司建立了相關的控制程序,主要包括:交
易授權控制、不相容職務分離控制、會計系統控制、財產保護控制、獨立稽核控
制、績效考評控制等。


A、交易授權控制:公司制定了《資金審批權限規定》等制度,明確了授權
批準的范圍、權限、程序、責任等相關內容,公司內部的各級管理層必須在授權
范圍內行使相應的職權,經辦人員也必須在授權范圍內辦理經濟業務。



B、不相容職務分離控制:合理設置分工,科學劃分職責權限,貫徹不相容
職務相分離及每一個人工作能自動檢查另一個人或更多人工作的原則,形成相互
制衡機制。不相容的職務主要包括:授權批準與業務經辦,業務經辦與會計記錄,
會計記錄與財產保管,業務經辦與業務稽核,授權批準與監督檢查等。


C、會計系統控制:公司制定了《財務管理制度》,嚴格執行國家統一的會
計準則制度,加強會計基礎工作,明確會計憑證、會計賬簿和財務會計報告的處
理程序,保證會計資料真實完整;依法設置會計機構,配備會計從業人員。從事
會計工作的人員及會計機構負責人都具備相應的專業資格。


D、財產保護控制:公司制定了《資產盤點管理辦法》、《固定資產管理辦
法》等,嚴格限制未經授權的人員對財產的直接接觸,采取定期盤點、財產記錄、
賬實核對、財產保險等措施,確保財產安全完整。


E、獨立稽查控制:公司董事會下設有審計委員會,并專門成立了內審部門,
承擔公司的財務審計、對外投資審計、內部控制審查與評價、募集資金審計和審
計委員會交辦的其他審計項目。


F、績效考評控制:公司制定了《員工激勵制度》等,明確了績效考核的原
則、對象、周期與流程、考核結果運用等工作規范,使績效考核結果能為薪酬分
配、人才甄選與培養、團隊優化等提供決策依據。


(2)重點控制活動

A、關聯交易的內部控制

公司制定了《關聯交易管理辦法》,對關聯方和關聯交易、關聯交易的審
批權限和決策程序等作了明確的規定,規范與關聯方的交易行為,保護公司及中
小股東的利益。


B、對外擔保的內部控制

公司制定了《對外擔保管理制度》,對公司發生對外擔保行為時的擔保對
象、審批權限和決策程序、安全措施等作了詳細規定,未經董事會或股東大會批
準,公司不得對外提供擔保。



C、募集資金的內部控制

公司制定了《募集資金管理辦法》,對募集資金專戶存儲、使用、變更、
審批權限、決策程序、風險控制措施及信息披露程序等方面進行了明確規定,能
夠做到專戶存儲、多方監管,募集資金的審批、支付等手續完備,獨立董事、監
事會、保薦人有權隨時對募集資金的管理和使用情況進行監督。公司嚴格按照規
定對募集資金使用情況進行公開披露。公司募集資金不存在投向變更或違規使用
的情況。


D、對外投資的內部控制

公司制定了《對外投資管理辦法》,對公司對外投資的投資類別、投資對
象以及相應的決策程序、決策權限等方面作了明確規定,決策投資項目不能僅考
慮項目的報酬率,更要關注投資風險的分析與防范,對投資項目的決策采取謹慎
的原則。


E、信息披露的內部控制

公司制定了《信息披露管理辦法》,從信息披露機構和人員、文件、事務
管理、披露程序、信息報告、保密措施、檔案管理、責任追究等方面作了詳細規
定。


4、信息與溝通

公司建立了信息與溝通制度,明確內部控制相關信息的收集、處理和傳遞
程序、傳遞范圍,做好對信息的合理篩選、核對、分析、整合,確保信息的及時、
有效。


5、內部監督

公司監事會負責對董事、經理及其他高管人員的履職情形及公司依法運作
情況進行監督,對股東大會負責。審計委員會是董事會的專門工作機構,主要負
責公司內、外部審計的溝通、監督和核查工作,確保董事會對經理層的有效監督。


公司審計部負責對全公司及下屬子公司的財務收支及經濟活動進行審計。

通過審計監督,及時發現內部控制的缺陷和不足,提出整改方案并監督落實,并


以審計報告的形式及時上報董事會。


(二)內部控制評價工作依據及內部控制缺陷認定標準

公司依據《企業內部控制基本規范》及其配套指引等相關規定,結合公司相
關制度、流程等文件規定,組織開展內部評價工作。


公司董事會根據企業內部控制規范體系對重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷
的認定要求,結合公司規模、行業特征、風險偏好和風險承受度等因素,區分財
務報告內部控制和非財務報告內部控制,研究確定了適用于本公司的內部控制缺
陷具體認定標準,并與以前年度保持一致。公司確定的內部控制缺陷認定標準如
下:

1、財務報告內部控制缺陷認定標準

(1)公司確定的財務報告內部控制缺陷評價的定量標準如下:

重大缺陷:財務錯報≥利潤總額的5%。


重要缺陷:利潤總額的2%≤財務錯報<利潤總額的5%。


一般缺陷:財務錯報<利潤總額的2%。


說明:上述利潤總額為內部控制評價報告基準日經注冊會計師審計后合并財
務報表數據。


缺陷性質

定性標準

重大缺陷

發現公司董事、監事和高級管理人員存在舞弊;對已經公告
的財務報告出現的重大差錯進行錯報更正;審計委員會以及
內審部門對財務報告內部控制監督無效;已經發現并報告給
管理層的重大內部控制缺陷在經過合理的時間后,并未加以
改正;注冊會計師發現當期財務報告存在重大錯報,而相關
內部控制在運行過程中未能發現該錯報。





重要缺陷

未按照公認會計準則選擇和應用會計政策;對于非常規或特
殊交易的賬務處理沒有建立相應的控制機制或沒有實施且沒
有相應的補償性控制;對于期末財務報告過程的控制存在一
項或多項缺陷且不能合理保證編制的財務報表達到真實、準
確的目標。


一般缺陷

未構成重大缺陷和重要缺陷標準的其他內部控制缺陷。




(2)公司確定的財務報告內部控制缺陷評價的定性標準如下:

2、非財務報告內部控制缺陷認定標準

(1)公司確定的非財務報告內部控制缺陷評價的定量標準如下:

重大缺陷:直接財產損失金額≥資產總額的1%,對公司造成重大負面影響。


重要缺陷:資產總額的0.5%≤直接財產損失金額<資產總額的1%,或受到國
家政府部門處罰。


一般缺陷:直接財產損失金額<資產總額的0.5%,或受到省級(含省級)以
下政府部門處罰。


(2)公司確定的非財務報告內部控制缺陷評價的定性標準如下:

缺陷性質

定性標準

重大缺陷

嚴重違反國家法律、法規或規范性文件;重大決策程序不科
學導致重大決策失誤;制度缺失可能導致系統性失效、重大
或重要缺陷不能得到改善;公司重要業務缺乏制度控制或制
度體系失效;公司遭受證監會處罰或證券交易所警告。


重要缺陷

公司決策程序導致出現一般失誤;公司違反企業內部規章,
形成損失;公司關鍵崗位業務人員流失嚴重;公司重要業務
制度或系統存在缺陷;公司內部控制重要或一般缺陷未得到
改善。





一般缺陷

公司違反內部規章,但未形成損失;公司一般業務制度或系
統存在缺陷;公司一般缺陷未得到整改;公司存在其他缺陷。




(三)內部控制缺陷認定及整改情況

1、財務報告內部控制缺陷認定及整改情況

根據上述財務報告內部控制缺陷的認定標準,報告期內公司不存在財務報告
內部控制重大缺陷、重要缺陷。


2、非財務報告內部控制缺陷認定及整改情況

根據上述非財務報告內部控制缺陷的認定標準,報告期內未發現公司非財務
報告內部控制重大缺陷、重要缺陷。


四、其他內部控制相關重大事項說明

報告期內,公司不存在影響內部控制有效性的其他重大事項。








北京萬集科技股份有限公司董事會

2019年4月12日




  中財網

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